Begroting 2023
Financieel gezien loopt het Vastgoedbedrijf door bijna alle beleidsprogramma’s en vele taakvelden heen. Het betreft hier de baten en lasten die betrekking hebben op het vastgoed exclusief de bijbehorende bedrijfsvoeringslasten van de organisatie.
Binnen de programma’s zelf vindt u het totaalbeeld voor de specifieke taakvelden. Voor het vastgoedbedrijf gerelateerde deel zijn bovenstaande lasten en baten daarin opgenomen. Wanneer we inzoomen op de begroting 2023, is de begroting van het Vastgoedbedrijf als volgt:
Duidelijk is dat ruim 60% van de lasten betrekking heeft op niet te beïnvloeden kapitaallasten.
Waardeontwikkeling van het vastgoed
De exploitatie is er op gericht dat we ons vastgoed goed beheren, exploiteren en onderhouden. Dat is belangrijk in het kader van veiligheid en ook gezien de totale marktwaarde die in ons vastgoed is geïnvesteerd.
De totale boekwaarde van het vastgoed van het Vastgoedbedrijf bedraagt eind 2022 circa € 175 miljoen. In onderstaande grafiek geven we u een beeld van de ontwikkeling van de totale boekwaarde van het vastgoed Vastgoedbedrijf in de afgelopen jaren, zoals die ook in onze jaarrekeningen op de balans verantwoord wordt. In 2019 omvatte de investeringen onder andere de aankoop van de parkeergarage Anklaar.
De structurele daling heeft onder meer te maken met afschrijvingen in de tijd (circa € 7,5 miljoen per jaar) en met de verkoop van diverse vastgoedpanden in de afgelopen jaren. Met ingang van 2024 wordt de vrijval aan kapitaallasten ten opzichte van 2023 opgenomen in de stelpost kapitaallasten toekomstige vervangingsinvesteringen Vastgoedbedrijf. Een en ander conform uw besluitvorming bij de vaststelling van het Meerjaren Perspectief Vastgoedexploitaties 2019-2020. Daarmee is deze budgetpost beschikbaar voor het in 2022 op te stellen Meerjaren Investeringsplan Vastgoedbedrijf (MIP).
De waardeontwikkeling betreft de boekwaarde en is dus exclusief eventuele stille reserves als gevolg van marktontwikkelingen. Ook zijn gewenste toekomstige investeringen waarover door u nog geen besluitvorming is genomen, hierin niet opgenomen. Dit betreft bijvoorbeeld het nieuwe zwembad, de nieuwe brandweerlocatie, een nieuwe sporthal Zuid en de investeringen vanuit het Meerjaren Investeringsplan Vastgoedbedrijf.